廈門(mén)銀行合規(guī)與經(jīng)營(yíng)雙重承壓 年內(nèi)連收重罰凸顯內(nèi)控短板

作為大陸首家臺(tái)資背景城商行、福建首家上市城商行，廈門(mén)銀行近期接連遭遇監(jiān)管處罰與經(jīng)營(yíng)指標(biāo)走弱的雙重壓力，內(nèi)控體系與發(fā)展質(zhì)量問(wèn)題集中顯現(xiàn)。2026年一季度，該行連續(xù)斬獲兩筆百萬(wàn)級(jí)罰單，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)快速蔓延；2025年全年業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)乏力、盈利效率下滑，資產(chǎn)質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力同步承壓，區(qū)域性銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)底色面臨考驗(yàn)。

年內(nèi)連收重罰 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)全面升級(jí)

2026年開(kāi)年不足百日，廈門(mén)銀行已累計(jì)被罰沒(méi)超360萬(wàn)元，監(jiān)管處罰頻次與金額顯著攀升，內(nèi)控合規(guī)漏洞全面暴露。

2月27日，央行福建省分行對(duì)廈門(mén)銀行總行作出處罰，給予警告、沒(méi)收違法所得21.95萬(wàn)元，并處150萬(wàn)元罰款，兩名相關(guān)責(zé)任人被警告并合計(jì)罰款11.5萬(wàn)元，違規(guī)事由直指收單業(yè)務(wù)管理、反假貨幣管理兩大核心基礎(chǔ)領(lǐng)域違規(guī)。這是該行年內(nèi)首筆總行級(jí)百萬(wàn)罰單，標(biāo)志合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)從分支機(jī)構(gòu)向總行核心環(huán)節(jié)滲透。

3月16日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局三明監(jiān)管分局再出重罰，對(duì)廈門(mén)銀行三明分行罰款190萬(wàn)元，責(zé)任人被警告。違規(guī)事項(xiàng)覆蓋固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、個(gè)人住房按揭貸款、個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸四大類業(yè)務(wù)，暴露出信貸全流程管理的系統(tǒng)性缺陷 。短短38天內(nèi)，該行累計(jì)罰沒(méi)達(dá)361.95萬(wàn)元，處罰力度遠(yuǎn)超往年。

對(duì)比2025年，該行合規(guī)問(wèn)題呈現(xiàn)明顯惡化趨勢(shì)。去年全年累計(jì)6筆處罰、總額156.63萬(wàn)元，違規(guī)集中于重慶、莆田、廈門(mén)等分支機(jī)構(gòu)，涉及理財(cái)銷(xiāo)售、賬戶管理、預(yù)算監(jiān)督等邊緣業(yè)務(wù)，呈現(xiàn)"小、散、多"特征。進(jìn)入2026年，違規(guī)領(lǐng)域轉(zhuǎn)向收單、反假貨幣、全品類信貸等核心業(yè)務(wù)，處罰金額從數(shù)十萬(wàn)元躍升至百萬(wàn)元級(jí)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已從基層松散管理升級(jí)為總行與核心業(yè)務(wù)的體系性失控。業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)顯示，廈門(mén)銀行2025年呈現(xiàn)"規(guī)模擴(kuò)張、效益縮水"的發(fā)展態(tài)勢(shì)，盈利增長(zhǎng)動(dòng)力不足，盈利結(jié)構(gòu)短板突出。

盈利增長(zhǎng)滯緩 經(jīng)營(yíng)效率持續(xù)走低

2025年該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入58.56億元，同比微增1.69%；凈利潤(rùn)27.50億元，同比增長(zhǎng)1.64%；歸母凈利潤(rùn)26.34億元，增速不足2%，在上市銀行中處于低位 。增長(zhǎng)乏力在上半年已凸顯，當(dāng)期營(yíng)收26.89億元、歸母凈利潤(rùn)11.58億元，同比分別下降7.02%、4.59%，非息收入同比下滑21.72%，公允價(jià)值變動(dòng)收益虧損2.04億元，成為業(yè)績(jī)主要拖累項(xiàng)。

盈利疲軟核心源于凈息差持續(xù)收窄。2025年上半年凈息差降至1.08%，同比下降0.06個(gè)百分點(diǎn)，凈利差1.04%，在A股上市銀行中排名靠后 。為對(duì)沖息差壓力，該行采取"以價(jià)換量"策略，全年信貸規(guī)模增長(zhǎng)約10%，存款總額2436.13億元，同比增13.75%，存款增速高于貸款，導(dǎo)致資產(chǎn)收益率被攤薄 。2025年ROA、ROE同步下滑，盈利效率明顯降低。

盈利結(jié)構(gòu)單一問(wèn)題進(jìn)一步加劇經(jīng)營(yíng)壓力。該行非息收入占比偏低且波動(dòng)劇烈，財(cái)富管理、投行等輕資本業(yè)務(wù)發(fā)展滯后，過(guò)度依賴傳統(tǒng)信貸利息收入，抗周期能力弱于寧波銀行、南京銀行等同業(yè) 。規(guī)模擴(kuò)張未能轉(zhuǎn)化為效益增長(zhǎng)，"量增質(zhì)減"特征愈發(fā)明顯。與盈利承壓同步，廈門(mén)銀行資產(chǎn)質(zhì)量呈現(xiàn)連續(xù)走弱態(tài)勢(shì)，風(fēng)險(xiǎn)抵御空間持續(xù)收縮，經(jīng)營(yíng)安全邊際降低。

資產(chǎn)質(zhì)量邊際走弱 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力大幅下滑

截至2025年末，該行不良貸款率0.77%，較2024年末0.74%上升0.03個(gè)百分點(diǎn)，連續(xù)兩年攀升 。上半年不良率曾升至0.83%，雖經(jīng)下半年處置回落，但風(fēng)險(xiǎn)暴露壓力未根本緩解 。盡管當(dāng)前不良率仍低于行業(yè)均值，但上升趨勢(shì)釋放出明確的資產(chǎn)質(zhì)量弱化信號(hào)。

更值得警惕的是風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力大幅下滑。2025年末撥備覆蓋率312.63%，較2024年末391.95%驟降79.32個(gè)百分點(diǎn)，撥貸比同步下行，風(fēng)險(xiǎn)緩沖空間顯著收窄 。撥備覆蓋率的大幅回落，與不良率上升形成反向走勢(shì)，反映出該行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)資源消耗加速，應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力減弱。

截至2025年末，廈門(mén)銀行資產(chǎn)總額4530.99億元，擁有123家經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，業(yè)務(wù)覆蓋閩渝兩地，設(shè)有金融租賃子公司及兩類專營(yíng)機(jī)構(gòu) 。在合規(guī)處罰升級(jí)、盈利增長(zhǎng)乏力、資產(chǎn)質(zhì)量走弱、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)下滑的多重壓力下，這家特色區(qū)域性銀行正面臨內(nèi)控與經(jīng)營(yíng)的雙重挑戰(zhàn)。隨著銀行業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)、競(jìng)爭(zhēng)加劇，如何補(bǔ)齊合規(guī)短板、優(yōu)化盈利結(jié)構(gòu)、穩(wěn)固資產(chǎn)質(zhì)量，成為廈門(mén)銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展的核心課題。