北京銀行凈利潤下跌逾兩成，昔日“城商行一哥”如何重奪寶座？

作為系統重要性城商行，北京銀行2025年業績波動與2026年一季度修復，既是行業息差承壓、風險出清加速的集中體現，也反映出該行在規模擴張、結構調整、風險化解與轉型落地之間的平衡壓力。

4月27日晚，北京銀行同步披露2025年年報和2026年一季報。該行2025年營業收入與凈利潤同比下滑，第四季度單季出現虧損；2026年一季度營收與凈利潤同比回升，盈利指標階段性修復。報告期內，北京銀行資產質量指標邊際波動，風險抵補能力有所弱化，監管處罰頻次較高，行業競爭格局也發生相應變化。

年度下滑與季度修復并存

北京銀行2025年年報原預約披露日為4月23日，后調整至4月28日，最終于4月27日晚間披露完畢。這種延后披露在上市銀行中較為少見，通常與審計調整、減值計提確認等因素相關。

2025年，北京銀行實現營業收入680.36億元，同比下降3.39%；歸屬于母公司股東的凈利潤200.86億元，同比下降23.73%。分季度看，前三季度營業收入515.88億元，同比下降1.08%，歸母凈利潤210.64億元，同比增長0.26%。經測算，第四季度單季實現營業收入164.48億元，歸母凈利潤虧損9.24億元。從財務結構觀察，北京銀行2025年前三季度通過控制信用減值計提規模實現盈利微增，第四季度大幅增加計提后出現單季虧損，呈現出全年集中加大風險處置的特征。

圖片來源：北京銀行股份有限公司2025年年度報告

2026年一季度，該行盈利指標有所修復。當期實現營業收入195.99億元，同比增長14.43%；歸母凈利潤80.98億元，同比增長5.55%；年化加權平均凈資產收益率11.62%，同比提升0.31個百分點。

圖片來源：北京銀行股份有限公司2026年第一季度報告

規模方面，截至2025年末，北京銀行資產總額4.94萬億元，較年初增長17.04%；負債總額4.56萬億元，較年初增長18.03%。發放貸款及墊款本金總額2.40萬億元，較年初增長8.59%；吸收存款本金2.70萬億元，較年初增長10.03%。截至2026年一季度末，資產總額4.95萬億元，較年初增長0.18%；貸款總額2.42萬億元，較年初增長0.81%；存款總額2.80萬億元，較年初增長4.07%。

盈利結構上，2025年該行利息凈收入528.75億元，同比增長1.86%；非利息凈收入151.61億元，同比下降18.09%。其中，手續費及傭金凈收入38.25億元，同比增長10.61%，投資收益、公允價值變動損益等項目波動，對非利息收入形成拖累。同期凈息差1.27%，同比下降20個基點，付息負債平均成本率1.64%，同比下降0.39個百分點，負債成本優化未能完全對沖資產端收益率下行影響。

圖片來源：北京銀行股份有限公司2025年年度報告

從經營支出看，信用減值損失規模同比上升。2025年全年信用減值損失252.50億元，同比增加51.47億元，增幅25.60%。2026年一季度，信用減值損失59.83億元，同比增長63.02%，計提力度仍處于較高水平。

圖片來源：北京銀行股份有限公司2025年年度報告

圖片來源：北京銀行股份有限公司2026年第一季度報告

指標邊際變動，處置壓力持續

北京銀行資產質量指標呈現邊際波動。截至2025年末，該行不良貸款率1.29%，較年初下降0.02個百分點。截至2026年一季度末，該行不良貸款率1.32%，較2025年末上升0.03個百分點。

圖片來源：北京銀行股份有限公司2026年第一季度報告

同時，北京銀行風險抵補能力有所弱化。2025年末撥備覆蓋率200.21%，較年初下降8.54個百分點；2026年一季度末撥備覆蓋率198.04%，較上年末下降2.17個百分點，指標仍滿足監管要求，但緩沖空間有所收窄。

值得關注的是，北京銀行持續推進房地產行業相關風險處置。2025年至2026年一季度，該行通過信貸資產流轉平臺、產權交易所等渠道，掛牌轉讓多筆涉及房地產企業的不良債權。但部分債權存在抵押物評估價值下行、處置周期較長、回收金額存在不確定性等情況。

同時，該行作為主承銷商的多只債務融資工具發生違約，涉及康得新、桑德環境等發行主體。公開信息顯示，相關債券違約后處置周期較長，部分債券截至2025年末兌付暫無實質進展，后續處置存在不確定性。

圖片來源：中國貨幣網

北京銀行資本充足率滿足監管標準，但核心一級資本存在補充壓力。2025年末，該行資本充足率12.88%，一級資本充足率11.70%，核心一級資本充足率8.37%。2026年一季度末，上述指標分別升至13.07%、11.89%、8.59%。但該行核心一級資本充足率長期處于系統重要性銀行偏低水平，而進一步擴張資產、加大不良處置均將形成資本消耗，后續存在資本補充需求。

圖片來源：北京銀行股份有限公司2025年年度報告

處罰頻次較高，存在操作風險事件

2025年，因違反賬戶管理規定、未按規定報送大額交易報告或可疑交易報告、貸款風險分類不準確、違規辦理票據業務、違規為土地儲備項目融資等問題，北京銀行及多家分支機構受到監管處罰。據公開信息統計，2025年該行及相關責任人累計罰沒金額超過3600萬元，且有多張罰單實行機構與責任人雙罰制。

圖片來源：中國人民銀行官網

2026年3月，北京銀行積存金交易系統出現報價異常，部分客戶交易價格與市場公允價格存在顯著偏差。雖然該行對相關異常交易予以撤銷，暫停相關業務功能并進行系統修復，但這一事件反映出該行交易系統運維、實時風控、異常交易攔截等環節存在漏洞。

行業位次調整，轉型成效有待釋放

2025年上半年，江蘇銀行資產總額達到4.79萬億元，打破了北京銀行自2007年上市以來連續18年在上市城商行中資產規模第一的紀錄。盈利層面，從已披露業績的城商行看，2025年江蘇銀行、寧波銀行等頭部城商行凈利潤保持同比增長，北京銀行是頭部城商行中少數凈利潤同比降幅超過20%的機構，與同業差距明顯。2026年2月，北京銀行完成管理層更替，霍學文卸任董事長，關文杰接任，經營管理進入新階段。

北京銀行業務收入與信貸投放對京津冀地區依賴度相對較高，長三角等重點經濟區域業務占比低于部分同業機構，區域與業務結構仍待優化。利息凈收入在營業收入中占比超過77%，中間業務收入貢獻相對有限，業務多元化程度有待提升。

戰略布局方面，北京銀行將科技金融、文化金融、綠色金融、普惠金融作為重點方向。截至2025年末，該行科技金融貸款余額、普惠型小微企業貸款余額、綠色金融貸款余額同比增速均高于整體貸款增速，服務專精特新企業數量持續增長。但從經營結果看，轉型業務對盈利的拉動作用尚未完全體現，凈息差承壓、資產質量波動、合規管理等因素仍對經營形成約束。

作為系統重要性城商行，北京銀行2025年業績波動與2026年一季度修復，既是行業息差承壓、風險出清加速的集中體現，也反映出該行在規模擴張、結構調整、風險化解與轉型落地之間的平衡壓力。未來該行能否實現盈利企穩、風險收斂與轉型見效，將成為觀察頭部城商行修復節奏與發展質效的重要樣本。

作者 | 怡婷

編輯 | 吳雪