【避坑】幣圈必讀！犯罪分子是如何用虛擬貨幣洗錢的？

虛擬貨幣（如價(jià)值幣比特幣、以太坊等，穩(wěn)定幣泰達(dá)幣等）由于其匿名性、去中心化和全球流通性，成為現(xiàn)代洗錢的新工具。虛擬貨幣本身的這些特點(diǎn)，使其在洗錢活動(dòng)中具有明顯的優(yōu)勢(shì)。

●一是匿名性。虛擬貨幣交易不需要披露真實(shí)身份信息，極大地保護(hù)了交易雙方的隱私。雖然所有交易記錄都在區(qū)塊鏈上公開，但參與者的身份通常是匿名的，僅以地址表示。這使得洗錢者可以輕松隱藏其真實(shí)身份。

●二是去中心化。虛擬貨幣沒有中央控制機(jī)構(gòu)，使得政府和金融機(jī)構(gòu)難以干預(yù)或追蹤交易。交易在全球范圍內(nèi)分布的節(jié)點(diǎn)上進(jìn)行，無法通過傳統(tǒng)的金融監(jiān)管手段進(jìn)行有效控制。

●三是全球自由流通。虛擬貨幣可以輕松在全球范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移，無需受到跨國金融法規(guī)的限制。洗錢者可以利用這一點(diǎn)，將資金迅速轉(zhuǎn)移至不同國家和地區(qū)，在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行變現(xiàn)，規(guī)避監(jiān)管和追查。

●四是交易不可逆。一旦虛擬貨幣交易完成，很難進(jìn)行逆轉(zhuǎn)或撤銷。這增加了司法機(jī)關(guān)劃扣、凍結(jié)虛擬資金的難度，使得洗錢者可以更加安全地進(jìn)行操作。

具體來說，虛擬貨幣一般通過以下方式進(jìn)行洗錢：

1.使用混幣器

混幣器（Mixer）是一種服務(wù)，允許用戶將其虛擬貨幣與其他用戶的虛擬貨幣混合，以混淆資金來源和流向。產(chǎn)生這種需要是因?yàn)樘摂M貨幣雖然不記名，但是鏈上地址是公開可查詢的，如果能追蹤到地址，也可以追蹤到這筆不法虛擬貨幣的流向，這種根據(jù)地址可識(shí)別的特征虛擬貨幣需要用到混幣器來抹除相應(yīng)的特征。

像CoinJoin這樣的混幣器協(xié)議，使用完全協(xié)調(diào)或點(diǎn)對(duì)點(diǎn)（P2P）方法來混淆交易。從本質(zhì)上講，該協(xié)議允許一大群用戶聚集一定量的比特幣，然后重新分配，這樣每個(gè)人都能收到一定數(shù)量的比特幣。然而，沒有人知道誰收到了什么，或者它來自哪里。通過混幣器，洗錢者可以有效掩蓋其虛擬貨幣的來源，使追蹤變得困難。混幣器一般通過以下方式進(jìn)行洗錢：

●混合虛擬貨幣：將非法所得兌換成虛擬貨幣，或者直接使用虛擬貨幣進(jìn)行勒索。然后將虛擬貨幣發(fā)送至混幣器，與其他用戶的虛擬貨幣混合。在這里我們可以把混幣器看成一個(gè)水池，本身池子里面有不少水，然后犯罪分子將水（虛擬貨幣）倒進(jìn)混幣器里，混幣器池子里的水便難以分清哪些是白資，哪些是“黑錢”了。

●分散和重新分配：經(jīng)混幣器混合后，虛擬貨幣已經(jīng)沒有了顯性的特征，然后將混合后的“漂白”的虛擬貨幣分散并重新分配給不同的地址，使得流向的每個(gè)錢包地址難以追蹤和識(shí)別。洗錢者最終接收到混合后的“干凈”虛擬貨幣，這些貨幣的來源已經(jīng)被有效掩蓋，然后便可進(jìn)行下一步的法幣變現(xiàn)。

2.利用虛擬貨幣交易所

虛擬貨幣交易所是洗錢活動(dòng)的重要環(huán)節(jié)。通過這些交易所，洗錢者可以將非法資金兌換為虛擬貨幣，然后再兌換回法定貨幣，完成洗錢過程。洗錢者一般通過以下方式在虛擬貨幣交易所進(jìn)行洗錢：

●注冊(cè)多個(gè)賬戶：洗錢者通過“跑分”平臺(tái)，利用多個(gè)人的虛假身份信息在多個(gè)虛擬貨幣交易所注冊(cè)賬戶，以此來隱匿背后操縱者的真實(shí)身份，這使得大多數(shù)中心化交易所的KYC變得名存實(shí)亡。

●購買虛擬貨幣：洗錢者將黑錢打到跑分者賬戶中，通過分散式、隨機(jī)化在交易所或者C2C市場(chǎng)上購買虛擬貨幣，獲得在虛擬貨幣交易所賬戶中的虛擬貨幣。此外，有一些洗錢者還要求跑分客在交易所購買一些“山寨幣”，然后立即賣出，從而制造該交易賬戶正常使用的假象，通常這個(gè)環(huán)節(jié)會(huì)有一定的虧損，但比例很小。

●跨交易所轉(zhuǎn)移：將虛擬貨幣通過一些隨機(jī)化操作，在不同交易所之間頻繁轉(zhuǎn)移，以免觸發(fā)交易所的風(fēng)控，同時(shí)還可以混淆資金流向。

●兌換回法定貨幣：最終，將虛擬貨幣進(jìn)行全球流動(dòng)轉(zhuǎn)移，在某些承認(rèn)虛擬貨幣合法，且有寬松交易環(huán)境的地區(qū)兌換回法定貨幣，再并轉(zhuǎn)入洗錢者控制的不同的銀行賬戶，使資金看似合法。

不過，虛擬貨幣交易所常常受到中心化政府機(jī)構(gòu)的管制，經(jīng)過調(diào)查，犯罪所得兌換成虛擬貨幣流入中心化交易所后，如果辦案機(jī)關(guān)及時(shí)通知交易所，相關(guān)的涉案賬戶可能隨時(shí)會(huì)被凍結(jié)，但是通過多個(gè)賬戶進(jìn)行操作時(shí)，凍結(jié)常常有一定難度。此外，中心化交易所常常也會(huì)受到洗錢的困擾，不知不覺中卷入洗錢過程中，2024年全球最大的中心化交易所——幣安（Binance）就受到美國政府的處罰，其中一項(xiàng)罪名就是涉及洗錢。

3.使用去中心化交易所

去中心化交易所（DEX）與傳統(tǒng)交易所不同，它們沒有一個(gè)中央機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，通過在鏈上進(jìn)行運(yùn)作，交易也直接在用戶之間進(jìn)行，不能對(duì)其中的資金進(jìn)行凍結(jié)。這使得洗錢者可以更加自由地進(jìn)行操作，而不受監(jiān)管的限制。

洗錢者在洗錢時(shí)一般和上述中心化虛擬貨幣交易所的操作類似，但是可以減少賬戶的開立，簡化一些洗錢流程。不過由于去中心化交易所布置在鏈上，因此去中心化交易所在交易時(shí)相對(duì)來說較大的磨損，而且因?yàn)樯婕皡^(qū)塊的打包，鏈上的擁堵，可能耗費(fèi)的時(shí)間比較多。

除了上述的主流洗錢手段以外，洗錢者還輔之以下面的技術(shù)手段使其在虛擬貨幣交易的世界更加匿名化，常見手段如下：

●一是使用加密通信軟件：正常的通信軟件一般會(huì)在政府部門的監(jiān)控下，受到政府的監(jiān)管，但使用加密通信工具如Telegram進(jìn)行交流，由于加密是端到端加密，而且即使截獲數(shù)據(jù)包也非常難以解密，因此可以避免執(zhí)法部門用常規(guī)的手段去進(jìn)行監(jiān)控。

●二是使用虛擬專用網(wǎng)絡(luò)：正常的網(wǎng)上瀏覽一般會(huì)將包含ip地址的數(shù)據(jù)包發(fā)送到服務(wù)器，ip地址可以追蹤到網(wǎng)絡(luò)使用者的物理位置，但利用VPN可以隱藏真實(shí)IP地址和地理位置，使得追蹤變得更加困難。

●三是使用匿名瀏覽器：正常的瀏覽器上網(wǎng)時(shí)會(huì)保留很多網(wǎng)絡(luò)操作痕跡，通過這些痕跡也可以追蹤到相應(yīng)的人員，但匿名瀏覽器（如Tor）使用全球很多節(jié)點(diǎn)進(jìn)行鏈路訪問，很多黑客和犯罪分子通過這種方式來隱匿身份，洗錢者可以通過這些方式訪問虛擬貨幣交易平臺(tái)和混幣器，進(jìn)一步隱藏身份和操作痕跡。

利用虛擬貨幣洗錢時(shí)，常常并非單一的洗錢方式，甚至可能是很多方式的綜合使用，比如先用混幣器，再用去中心化交易所模擬交易，最后轉(zhuǎn)到中心化交易所中換取法幣。

虛擬貨幣被中本聰發(fā)明以后，鏈上就成了全球犯罪分子洗錢的樂園，虛擬貨幣的發(fā)展也不斷代替?zhèn)鹘y(tǒng)洗錢方式，利用虛擬貨幣洗錢可以將洗錢的“三階段”并需要編制一張巨大的洗錢網(wǎng)的過程縮短為非常簡短的過程，只要將“黑錢”兌換成為虛擬貨幣，再輔之以上述手段，便可以讓違法犯罪者在全世界各地“享受”到犯罪的果實(shí)。總的來說，相較于傳統(tǒng)洗錢方式，虛擬貨幣洗錢主要有以下優(yōu)勢(shì)：

●1.效率大幅提升

傳統(tǒng)洗錢手段往往需要經(jīng)過復(fù)雜的流程和多個(gè)環(huán)節(jié)，如設(shè)立空殼公司、進(jìn)行虛假交易和跨國轉(zhuǎn)賬等。而虛擬貨幣地址的建立、交易完成一整套流程可以在幾分鐘內(nèi)完成，大大提高了洗錢的速度和效率。洗錢者只需在交易平臺(tái)上進(jìn)行幾次簡單的操作，就可以完成大額資金的轉(zhuǎn)移和漂白。

●2.監(jiān)管控制較難

傳統(tǒng)金融系統(tǒng)受制于嚴(yán)格的反洗錢法規(guī)和監(jiān)控，金融機(jī)構(gòu)對(duì)大額交易和可疑活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并報(bào)告給相關(guān)執(zhí)法部門。而虛擬貨幣由于其去中心化和匿名性特點(diǎn)，使得監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以實(shí)施有效地控制。盡管許多國家和地區(qū)已經(jīng)開始對(duì)虛擬貨幣交易進(jìn)行監(jiān)管，但洗錢者仍然能夠利用技術(shù)手段規(guī)避這些監(jiān)管措施。

●3.跨國交易便捷

傳統(tǒng)洗錢需要通過復(fù)雜的跨國公司結(jié)構(gòu)和金融操作，才能在不同國家和地區(qū)之間轉(zhuǎn)移資金。而虛擬貨幣可以輕松實(shí)現(xiàn)全球轉(zhuǎn)移，洗錢者只需設(shè)立虛擬貨幣錢包點(diǎn)對(duì)點(diǎn)轉(zhuǎn)賬，即可完成資金的跨國轉(zhuǎn)移，規(guī)避跨國監(jiān)管。

●4.高度隱蔽性

虛擬貨幣的交易記錄雖然公開，但“誰掌握了密鑰，誰就掌握了虛擬貨幣”，所以地址與實(shí)際身份沒有直接關(guān)聯(lián)，這使得追蹤資金流向變得更加困難。洗錢者可以通過使用混幣器和去中心化交易所，將資金來源和流向進(jìn)一步隱藏。而傳統(tǒng)洗錢方式，如空殼公司和高價(jià)值商品交易，盡管也具備一定的隱蔽性，但仍然需要面對(duì)銀行和金融機(jī)構(gòu)的審查和監(jiān)管。

值得一提的是，盡管虛擬貨幣作為洗錢工具有諸多便利性，但是其鏈上數(shù)據(jù)不可更改的特性，也為司法機(jī)關(guān)鎖定犯罪證據(jù)提供了相當(dāng)?shù)谋憷?/p>

*本文系郭律師新書《反洗錢專項(xiàng)法律實(shí)務(wù)》第三編中的節(jié)選內(nèi)容

如果您對(duì)反洗錢相關(guān)的法律實(shí)務(wù)感興趣，可以閱讀郭律師的專著《反洗錢專項(xiàng)法律實(shí)務(wù)》（中國法律出版社），該書也是國內(nèi)第一本以法律實(shí)務(wù)的形式，系統(tǒng)性的對(duì)銀行卡凍結(jié)、資金出入境、虛擬貨幣和黃金等反洗錢過程中可能遇到的法律實(shí)務(wù)問題進(jìn)行論述的書籍。

作者簡介

郭志浩律師，中國致公黨員，北京市盈科律師事務(wù)所全球總部合伙人、中國區(qū)董事、西北政法大學(xué)兼職教授、中南大學(xué)法學(xué)院兼職教授，現(xiàn)任盈科全球涉外刑事中心中國區(qū)主任、盈科全球校所合作委員會(huì)執(zhí)行主任、盈科深圳第六屆領(lǐng)導(dǎo)班子管委會(huì)委員、學(xué)術(shù)工作委員會(huì)主任、刑民交叉中心副主任、數(shù)字經(jīng)濟(jì)法律事務(wù)部主任、股權(quán)高級(jí)合伙人等，同時(shí)兼任西北政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)與國家安全研究院執(zhí)行院長、中國政法大學(xué)研究員、山西農(nóng)業(yè)大學(xué)客座教授、深圳市法學(xué)會(huì)數(shù)字法學(xué)研究會(huì)理事、深圳鏈協(xié)法律專委會(huì)主任等。多次榮獲盈科全國優(yōu)秀律師、十佳律師、卓越貢獻(xiàn)大獎(jiǎng)、領(lǐng)軍人才等，2022年入選《對(duì)話律師》年度封面人物、2024年人物專訪被收入《奮進(jìn)中國》。曾辦理眾多百億級(jí)經(jīng)濟(jì)犯罪、國際紅通、涉黑涉惡等國內(nèi)外重大敏感類案件，且為近三十例刑事案件作出成功的無罪辯護(hù)，部分經(jīng)典案例被編入《辯策》《盈論》《案說合規(guī)》《影響力聚焦》等著作。此外，其發(fā)表數(shù)篇專業(yè)學(xué)術(shù)論文（部分為核心期刊），出版國內(nèi)首本區(qū)塊鏈行業(yè)法律實(shí)務(wù)類暢銷專著《區(qū)塊鏈法律實(shí)務(wù)》和反洗錢專著《反洗錢專項(xiàng)法律實(shí)務(wù)》（均出版于中國法律出版社）。多次受邀新華社、路透社等國家級(jí)通訊社的采訪，民主與法治、中國經(jīng)營報(bào)、中國產(chǎn)經(jīng)新聞、CCTV華夏之聲、法制日?qǐng)?bào)、新京報(bào)、深圳特區(qū)報(bào)、廣州日?qǐng)?bào)、浙江日?qǐng)?bào)、南方都市報(bào)、南方周末報(bào)、財(cái)經(jīng)雜志、時(shí)代財(cái)經(jīng)、界面新聞、第一財(cái)經(jīng)、鳳凰新聞、華爾街見聞等數(shù)十家家官方媒體均有相關(guān)報(bào)道。