家屬股份、代持股、影子股東，如何識(shí)別—《75項(xiàng)留置解讀》第44問

《75項(xiàng)留置核心法律問題全解讀》

家屬常見法律問題答疑與程序認(rèn)知

第44問：家屬名下股份、代持股、隱名權(quán)益、影子股東，通常會(huì)被如何穿透識(shí)別？

【張律師解答】

是否存在“名義股東”和“實(shí)際出資人”，法律上并不只看工商登記。最高法關(guān)于公司法適用的司法解釋明確，實(shí)際出資人與名義股東之間如約定由實(shí)際出資人出資并享有投資權(quán)益，名義股東不能僅以股東名冊(cè)記載、工商登記為由否認(rèn)實(shí)際出資人的權(quán)利。放到監(jiān)察調(diào)查里，股權(quán)、分紅、控制權(quán)、出資路徑、代持協(xié)議、股東名冊(cè)、公司章程、實(shí)際經(jīng)營(yíng)控制情況，都可能成為穿透識(shí)別的證據(jù)。

【法律上怎么規(guī)定】

《監(jiān)察法》第二十六條允許查詢、凍結(jié)股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)；根據(jù)《公司法》及相關(guān)司法解釋的底層邏輯，實(shí)際出資人與名義股東之間的代持安排，在符合法律要求時(shí)可以被法律識(shí)別，登記名義并非絕對(duì)終局標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)，以貪污、受賄、侵占、挪用等違法犯罪所得出資取得股權(quán)的，在追究處罰時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取拍賣或者變賣方式處置其股權(quán)。股權(quán)類財(cái)產(chǎn)既可能被“穿透看歸屬”，也可能被“穿透看資金來(lái)源”。

【家屬現(xiàn)在最該做什么】

把股權(quán)相關(guān)材料盡量按時(shí)間軸整理：誰(shuí)出的錢、誰(shuí)簽的協(xié)議、誰(shuí)拿分紅、誰(shuí)實(shí)際參與經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)行使表決權(quán)、誰(shuí)控制公司賬戶。對(duì)代持、隱名持股問題，最怕材料碎、時(shí)間亂、口徑散。

【哪些事不要急著做】

不要只拿“工商登記不在我名下”或者“名義上在我名下但不是我的”一句話去概括全部事實(shí)。股權(quán)問題里，登記很重要，但不是唯一標(biāo)準(zhǔn)。

【風(fēng)險(xiǎn)提醒】

股權(quán)類財(cái)產(chǎn)的爭(zhēng)議，往往不是一句“是不是股東”就能解決，而是要同時(shí)看出資、登記、控制、收益和來(lái)源。越復(fù)雜，越需要材料說話。

【專欄作者簡(jiǎn)介】

張智勇，全國(guó)優(yōu)秀律師，智豪律師事務(wù)所管委會(huì)主任、首席合伙人，現(xiàn)任中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)刑事專業(yè)委員會(huì)副主任、重慶市律師協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)（分管刑事辯護(hù)）。 深耕刑事法律實(shí)務(wù)29年，張智勇長(zhǎng)期聚焦行賄類、職務(wù)犯罪、詐騙、經(jīng)濟(jì)犯罪及監(jiān)察留置程序的理論與實(shí)戰(zhàn)研究。早在2009年，他便帶領(lǐng)其領(lǐng)銜創(chuàng)辦的重慶智豪律師事務(wù)所剝離民商事業(yè)務(wù)，率先完成‘全員、全業(yè)務(wù)’的刑事專業(yè)化轉(zhuǎn)型，將其打造為業(yè)內(nèi)公認(rèn)的西南地區(qū)專門從事刑事辯護(hù)的律師事務(wù)所。

執(zhí)業(yè)以來(lái)，張智勇親自參與辦理各類重大疑難職務(wù)及詐騙、經(jīng)濟(jì)類刑案500余件，帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)辦理刑案超5000件，多起案件獲評(píng)“年度十大刑事辯護(hù)經(jīng)典案例”或被最高人民法院《刑事審判參考》全文收錄。在實(shí)戰(zhàn)之外，他堅(jiān)持“法理與實(shí)務(wù)雙向賦能”，受聘擔(dān)任西南政法大學(xué)量刑研究中心研究員及多所高校法律碩士兼職導(dǎo)師，并在律所內(nèi)部十余年堅(jiān)持“集體討論全部刑案”制度。其結(jié)合二十余年一線實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)撰寫的《職務(wù)犯罪組合拳辯護(hù)的實(shí)踐與運(yùn)用》、《75項(xiàng)留置核心法律問題全解讀》等實(shí)務(wù)成果，為重大刑事案件精細(xì)化辯護(hù)提供了重要的參考。

此外，張智勇律師常年堅(jiān)持新媒體普法，全網(wǎng)關(guān)注者已突破600萬(wàn)。面對(duì)這份海量的社會(huì)關(guān)注，他始終將其視為一種沉甸甸的社會(huì)責(zé)任與執(zhí)業(yè)鞭策。通過持續(xù)輸出專業(yè)的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，他致力于打破復(fù)雜刑事案件中的信息壁壘，幫助更多陷入困境的家庭建立理性的法律認(rèn)知，傳遞法律的溫度與力量。