財政廳印發(fā)采購人未依法履職行為警示清單

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自治區(qū)本級各預(yù)算單位，各盟市財政局、滿洲里市、二連浩特市財政局：

為嚴守政府采購法治底線，強化源頭治理與事前管控，聚焦政府采購貨物和服務(wù)招標投標領(lǐng)域問題系統(tǒng)整治、政府采購領(lǐng)域?qū)ｍ椪巍ⅰ八念愡`法”行為專項治理以及日常監(jiān)督、專項檢查發(fā)現(xiàn)的共性問題及典型違法違規(guī)案例，統(tǒng)一明確政府采購合規(guī)管理16項重點違法違規(guī)行為。

各采購人要切實提高政治站位，履行采購人笫一責(zé)任人職責(zé)，全面對標對表開展自查自糾，將16項違法違規(guī)嵌入采購全流程、全鏈條、全環(huán)節(jié)管控。常態(tài)化開展合規(guī)培訓(xùn)和警示教育，堅決杜絕僥幸變通、規(guī)避程序、違規(guī)操作等突出問題，持續(xù)筑牢制度防線、合規(guī)防線、廉政防線，全面夯實政府采購規(guī)范化、法治化、長效化監(jiān)督治理根基。各級財政部門要切實履行監(jiān)管職責(zé)，強化日常監(jiān)督檢查，加大對采購人違法違規(guī)行為的查處力度，嚴肅追責(zé)問責(zé)，加強政策制度和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，督促采購人落實主體責(zé)任，推動政府采購領(lǐng)域規(guī)范有序發(fā)展。

附件：政府采購領(lǐng)域采購人未依法履職行為警示清單

內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳

2026年4月10日

附件

政府采購領(lǐng)域采購人未依法履職行為警示清單

一、政府采購內(nèi)控制度不健全，形同虛設(shè)

主要表現(xiàn)：①未明確本單位內(nèi)部政府采購執(zhí)行責(zé)任主管部門，責(zé)任主管部門未建立本單位政府采購內(nèi)部控制制度；②未明確本單位相關(guān)部門在政府采購工作中的職責(zé)與分工；③未建立政府采購與預(yù)算、財務(wù)（資金）、資產(chǎn)、使用等業(yè)務(wù)機構(gòu)或崗位之間溝通協(xié)調(diào)工作機制；④未合理設(shè)置政府采購內(nèi)控關(guān)鍵崗位、未明確崗位職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任主體。如，某單位因政府采購內(nèi)控制度缺失、崗位設(shè)置不合理、職責(zé)權(quán)限不明晰，違反《實施條例》第十一條及財政部相關(guān)內(nèi)控管理規(guī)定，被財政部門責(zé)令限期整改，約談提醒，并建議主管部門加強內(nèi)部管理，落實整改責(zé)任。

二、政府采購檔案管理混亂

主要表現(xiàn)：①未建立健全本單位政府采購檔案管理制度；②政府采購檔案從采購結(jié)束之日起未保存十五年；③未及時將歸集的政府采購檔案移交至本單位檔案管理部門；④因機構(gòu)改革撤并或其他原因終止的，其政府采購檔案未及時移交負有相關(guān)職責(zé)的采購人或上級部門；⑤接受財政監(jiān)督檢查時，拒不提供完整檔案，以資料遺失、未留存為由隱瞞關(guān)鍵憑證。如，某單位因未妥善保存政府采購文件，導(dǎo)致政府采購檔案丟失，違反《政府采購法》第四十二條第一款，財政部門依據(jù)《政府采購貨物和服務(wù)招標投標管理辦法》第七十八條第（十一）項規(guī)定，對該單位給予警告處罰，主管部門對直接主管人員和直接責(zé)任人員給予警告處分，并調(diào)離原崗位。

三、未編制政府采購預(yù)算

主要表現(xiàn)：①未編制政府采購預(yù)算，擅自開展采購活動；②實際采購金額超出批準預(yù)算；③預(yù)算執(zhí)行過程中，未經(jīng)批準擅自變更采購項目、擴大采購規(guī)模，導(dǎo)致超預(yù)算采購。如，自治區(qū)某單位未將政府采購項目納入政府采購預(yù)算，擅自組織開展項目采購（采購金額超100萬元），違反《政府采購法》第六條規(guī)定，財政部門依據(jù)《政府采購法》第七十一條、《實施條例》第六十八條規(guī)定，對該單位給予警告處罰，主管部門對直接主管人員和直接責(zé)任人員給予記過處分，并予通報。

四、未按規(guī)定備案政府采購實施計劃

主要表現(xiàn)：①政府采購實施計劃未按規(guī)定向財政部門備案；②備案的實施計劃內(nèi)容不完整、不準確，未明確采購項目、采購方式、采購預(yù)算、實施時間等關(guān)鍵信息；③采購實施計劃發(fā)生變更后，未按規(guī)定及時向財政部門備案變更情況；④虛假備案實施計劃，實際采購內(nèi)容與備案內(nèi)容嚴重不符。如，某單位某專項采購項目，已確定采購方式及實施方案，但未按規(guī)定向財政部門備案政府采購實施計劃，擅自委托代理機構(gòu)開展招標工作，違反《實施條例》第二十九條規(guī)定，財政部門依據(jù)《實施條例》第六十七條，責(zé)令該單位限期整改，給予警告處罰，對直接負責(zé)的主管人員和責(zé)任人員進行約談提醒。

五、選用代理機構(gòu)錯誤

主要表現(xiàn)：①集中采購目錄內(nèi)的政府采購項目，委托社會代理機構(gòu)辦理；②委托未完成名錄登記的代理機構(gòu)辦理采購事務(wù)；③違規(guī)設(shè)置代理機構(gòu)備選庫（名錄庫、資格庫）；④以“長期合作”為名，變相指定、利益綁定、暗箱操作；⑤連續(xù)多年不重新遴選、不考核、不更換，形成壟斷； ⑥直接指定、不競爭、不評估，長期“一言堂”。如，某單位長期固定委托 A社會代理機構(gòu)，經(jīng)查，存在通過代理機構(gòu)向特定供應(yīng)商泄露標底、評審信息、授意修改投標文件、排斥潛在投標人等行為，與供應(yīng)商惡意串通、收受賄賂、進行利益輸送，涉嫌違反《政府采購法》第七十二條、《刑法》串通投標罪、受賄罪，移送相關(guān)機關(guān)依紀依法處理。

六、化整為零，規(guī)避公開招標

主要表現(xiàn)：①將一個符合公開招標數(shù)額標準的采購項目，故意拆分為多個金額低于公開招標標準的小項目，分別開展采購；②以分期采購、分批次采購為名，將同一采購需求拆分成多個批次，規(guī)避公開招標；③通過拆分項目、變更采購需求等方式，將公開招標項目轉(zhuǎn)為競爭性談判、詢價等非公開招標方式，規(guī)避法定招標程序；④隱瞞項目整體需求，將關(guān)聯(lián)采購項目拆分，分別委托不同代理機構(gòu)采購，規(guī)避監(jiān)管。如，某醫(yī)院采購5臺同一品目的醫(yī)療設(shè)備，預(yù)算金額超1200萬元，已達到法定公開招標標準，拆分為5個項目分別以競爭性磋商方式采購，財政部門依據(jù)《政府采購法》第二十八條和《政府采購法》第七十一條的規(guī)定，對該單位給予警告處罰，相關(guān)人員被集中談話，部分人員調(diào)離原崗位。

七、非招標采購方式選用錯誤

主要表現(xiàn)：①未按規(guī)定判斷采購項目是否符合非招標采購方式（競爭性談判、單一來源、詢價、競爭性磋商）的適用情形，擅自選用非招標方式；②應(yīng)采用某一種非招標采購方式，卻錯誤選用其他非招標方式，如符合詢價采購條件卻采用競爭性談判；③采用單一來源采購方式但未提供充分理由、未履行單一來源論證和公示程序，違規(guī)選用；④未按非招標采購方式的法定適用情形界定采購項目，虛假認定適用條件，違規(guī)選用非招標采購方式。如，某單位一項貨物采購項目，符合詢價采購“貨物規(guī)格、標準統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小”的適用條件，但該單位錯誤選用競爭性磋商方式采購，且未履行競爭性磋商的法定程序，財政部門責(zé)令其停止采購活動，重新組織采購活動，對該單位給予警告處罰，約談相關(guān)負責(zé)人，并責(zé)令作出書面整改報告。

八、設(shè)置傾向性、歧視性條款，排斥潛在供應(yīng)商

主要表現(xiàn)：①在采購文件中設(shè)置與采購項目無關(guān)的技術(shù)、商務(wù)條件，變相排斥特定地域、特定類型的供應(yīng)商；②設(shè)置不合理的技術(shù)參數(shù)、性能指標，僅針對某一潛在供應(yīng)商的產(chǎn)品特點制定，排除其他供應(yīng)商參與競爭；③在商務(wù)條款中設(shè)置歧視性要求，如限定供應(yīng)商注冊地、注冊資本、員工數(shù)量等，不合理提高準入門檻；④要求供應(yīng)商提供與項目無關(guān)的資質(zhì)證明、業(yè)績證明等材料，排斥中小供應(yīng)商參與。如，某單位在設(shè)備采購文件中，設(shè)置的技術(shù)參數(shù)與某一品牌設(shè)備完全匹配，其他品牌設(shè)備均無法滿足，且未提供合理說明，導(dǎo)致僅有1家供應(yīng)商符合條件，違反《實施條例》第二十條規(guī)定，財政部門責(zé)令其修改采購文件，重新組織采購活動，對該單位相關(guān)責(zé)任人予以約談提醒，責(zé)令整改。

九、指定品牌、廠家、型號，變相指定供應(yīng)商

主要表現(xiàn)：①在采購文件中明確指定采購某一品牌、廠家或具體型號的產(chǎn)品，限制其他品牌供應(yīng)商參與；②以“推薦品牌”“參考品牌”為名，變相指定品牌，要求供應(yīng)商提供與指定品牌性能一致的產(chǎn)品，排除其他品牌競爭；③在技術(shù)參數(shù)中隱含指定品牌的特征，如引用指定品牌的技術(shù)標準、專利技術(shù)等，導(dǎo)致其他供應(yīng)商無法滿足；④要求供應(yīng)商提供指定廠家的授權(quán)文件，變相限定供應(yīng)商。如，某單位采用競爭性磋商方式采購圖書館設(shè)備，在磋商文件中明確耳機部件參數(shù)為某特定品牌“SL”，變相排斥其他供應(yīng)商，同時要求檢測報告兼具CMA、CNAS、ilac-MRA標識，設(shè)置不合理條件。財政部門根據(jù)《政府采購法》第七十一條第（三）項規(guī)定，對該單位給予警告處罰，直接主管人員和責(zé)任人員予以誡勉。

十、采購合同未依法公告、備案

主要表現(xiàn)：①采購合同簽訂后，未按規(guī)定在內(nèi)蒙古自治區(qū)政府采購網(wǎng)公告合同主要內(nèi)容，包括合同金額、供應(yīng)商、履約期限等；②采購合同未按規(guī)定時限向財政部門報備，或報備的合同內(nèi)容與實際簽訂的合同不一致；③合同變更、補充后，未按規(guī)定重新公告、報備；④隱瞞采購合同信息，拒不公開合同內(nèi)容，規(guī)避社會監(jiān)督。如，某單位與中標供應(yīng)商簽訂采購合同后，未在內(nèi)蒙古自治區(qū)政府采購網(wǎng)公告合同信息，且未按規(guī)定向財政部門報備，違反《實施條例》第五十條規(guī)定，財政部門依據(jù)《實施條例》第六十七條，責(zé)令該單位限期公告、報備合同信息，對該單位給予警告處罰，并要求其整改。

十一、與供應(yīng)商惡意串通，操縱采購結(jié)果

主要表現(xiàn)：①采購單位工作人員、代理機構(gòu)人員與供應(yīng)商相互勾結(jié)，幫助供應(yīng)商中標；②與供應(yīng)商串通，設(shè)置傾向性、歧視性條款，排斥其他潛在供應(yīng)商，確保特定供應(yīng)商中標；③在評審過程中，與供應(yīng)商、評審專家串通，操縱評審分數(shù)，篡改評審結(jié)果；④虛假招標、圍標和串標，由多個供應(yīng)商相互配合，抬高投標報價，損害國家利益。如，某職業(yè)技術(shù)學(xué)院在重點項目采購中，引導(dǎo)中標供應(yīng)商棄標，相關(guān)工作人員與投標供應(yīng)商溝通采購事宜，與投標供應(yīng)商惡意串通。財政部門根據(jù)《政府采購法》相關(guān)規(guī)定，責(zé)令項目重新采購。相關(guān)情況移交紀委監(jiān)委處理。

十二、非法干預(yù)評審，誤導(dǎo)專家打分

主要表現(xiàn)：①采購單位工作人員、主管部門人員干預(yù)評審過程，向評審專家暗示、誘導(dǎo)其按照特定供應(yīng)商的情況打分；②在評審過程中，故意向評審專家提供虛假信息、誤導(dǎo)性意見，影響評審結(jié)果；③要求評審專家偏離評審標準，優(yōu)先推薦特定供應(yīng)商中標；④干擾評審現(xiàn)場秩序，阻止評審專家獨立評審，強迫評審專家接受不合理的評審意見。如，某單位在評審過程中，其采購人代表多次向評審專家暗示某供應(yīng)商為意向中標單位，誘導(dǎo)專家提高該供應(yīng)商的評審分數(shù)，壓低其他供應(yīng)商分數(shù)，財政部門責(zé)令重新組織評審，對該單位分管領(lǐng)導(dǎo)給予警告處分，通報批評該單位。

十三、擅自改變評審結(jié)果，不按順序確定中標人

主要表現(xiàn)：①不按照評審委員會推薦的中標候選人順序確定中標人，擅自選擇非第一中標候選人中標；②以“中標候選人不符合要求”為由，無正當理由否決全部中標候選人，重新組織采購，變相操縱評審結(jié)果；③采購結(jié)果公告后，未按規(guī)定處理異議，擅自更改采購結(jié)果。如，某單位采購項目評審結(jié)束后，評審委員會推薦甲供應(yīng)商為第一中標候選人，但該單位擅自更改評審結(jié)果，將乙供應(yīng)商確定為中標人，財政部門責(zé)令其糾正錯誤，重新確定甲供應(yīng)商為中標人，對該單位相關(guān)責(zé)任人給予記過處分，并通報批評。

十四、中標合同與招標文件、投標文件實質(zhì)性不一致

主要表現(xiàn)：①簽訂的采購合同中，采購標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履約期限、履約方式等核心條款，與招標文件、中標供應(yīng)商的投標文件內(nèi)容存在實質(zhì)性差異；②擅自更改招標文件、投標文件中的核心內(nèi)容，簽訂偏離實質(zhì)性要求的合同；③在合同中增加（刪除）招標文件、投標文件中未約定（約定）的條款，損害國家利益或供應(yīng)商合法權(quán)益；④合同條款與評審結(jié)果不一致，擅自降低履約標準、更改采購需求。如，某單位與中標供應(yīng)商簽訂的采購合同中，采購設(shè)備的技術(shù)參數(shù)、履約期限與招標文件、投標文件中的約定存在實質(zhì)性差異，擅自降低了設(shè)備質(zhì)量標準，違反《政府采購非招標采購方式管理辦法》第五十二條規(guī)定，財政部門責(zé)令該單位修改合同，按招標文件、投標文件約定執(zhí)行，對該單位予以通報批評，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

十五、未依法組織履約驗收

主要表現(xiàn)：①采購項目履約完成后，未制定驗收方案，未按規(guī)定組織驗收小組驗收；②驗收過程不規(guī)范，未對照招標文件、投標文件、采購合同的約定，對采購標的數(shù)量、質(zhì)量、性能等進行全面驗收；③驗收流于形式，未實地核查、未進行檢測，僅憑供應(yīng)商提供的資料出具驗收合格報告；④驗收過程未記錄，驗收資料不完整、不規(guī)范，無法追溯驗收過程。如，某單位采購一批檢測設(shè)備，履約完成后，未組織專業(yè)驗收小組，僅由采購工作人員簡單核對設(shè)備數(shù)量，未對設(shè)備性能進行檢測，就出具驗收合格報告，后發(fā)現(xiàn)設(shè)備存在質(zhì)量問題，無法正常使用，違反《政府采購法》第四十一條、《實施條例》第四十五條的規(guī)定，財政部門依據(jù)《實施條例》第六十八條第（十）項規(guī)定，責(zé)令其重新組織驗收，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任，并要求供應(yīng)商更換合格設(shè)備。

十六、未在法定期限支付貨款，惡意拖欠

主要表現(xiàn)：①采購項目驗收合格后，未按采購合同約定的期限支付貨款，無正當理由拖延支付；②以“財政資金未到位”“內(nèi)部審批未完成”為由，惡意拖欠供應(yīng)商貨款，長期占用供應(yīng)商資金；③驗收合格后，故意找借口拖延支付，如以“質(zhì)量存在輕微瑕疵”為由，拒絕支付貨款，且未提供有效依據(jù)。如，某單位采購一批貨物，驗收合格后，合同約定15日內(nèi)支付貨款，但該單位拖延6個月仍未支付，供應(yīng)商多次催要未果，違反《實施條例》第五十一條規(guī)定，財政部門責(zé)令該單位立即支付貨款，對該單位予以通報批評，約談相關(guān)負責(zé)人。

— THE END —

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