公司刑事法律風(fēng)險(xiǎn)50講第7講:企業(yè)經(jīng)營管理中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

導(dǎo)讀：經(jīng)營管理是企業(yè)日常運(yùn)營的核心環(huán)節(jié)，也是刑事法律風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)的領(lǐng)域。從合同詐騙到非法經(jīng)營，從商業(yè)賄賂到壟斷協(xié)議，經(jīng)營管理中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)無處不在且隱蔽性強(qiáng)。一旦觸犯，不僅會(huì)給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)損失，還可能追究刑事責(zé)任。

一、合同詐騙罪 罪名解析

合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。

犯罪構(gòu)成要件

要件

內(nèi)容

司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

主體

一般主體

自然人或單位

主觀方面

以非法占有為目的

具有騙取財(cái)物的主觀故意

客觀方面

在簽訂、履行合同中實(shí)施詐騙行為

虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相騙取財(cái)物

客體

國家合同管理制度和他人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

數(shù)額較大

法律依據(jù)
《刑法》第224條：以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。

?? 高風(fēng)險(xiǎn)場景 場景1：虛構(gòu)主體簽訂合同

常見操作：

• 使用虛假營業(yè)執(zhí)照或資質(zhì)證明簽訂合同

• 冒用他人名義簽訂合同

• 使用偽造的公司印章簽訂合同

案例警示：

案例：某公司業(yè)務(wù)員王某離職后，私刻公司公章，以公司名義與多家客戶簽訂供貨合同，收取定金200余萬元后失聯(lián)。王某最終因合同詐騙罪被判處有期徒刑8年，并處罰金20萬元。

場景2：虛構(gòu)履約能力

常見操作：

• 虛構(gòu)貨源渠道簽訂供貨合同

• 虛構(gòu)資金實(shí)力簽訂采購合同

• 虛構(gòu)技術(shù)能力簽訂服務(wù)合同

案例警示：

案例：某公司李某自稱擁有某品牌產(chǎn)品的獨(dú)家代理權(quán)，與下游經(jīng)銷商簽訂大量供貨合同，收取預(yù)付款300萬元。實(shí)際李某并無代理權(quán)，所供產(chǎn)品為假冒偽劣產(chǎn)品。李某最終因合同詐騙罪被判處有期徒刑6年。

場景3：惡意轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)

常見操作：

• 收到貨款后轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)逃避履行義務(wù)

• 簽訂合同后轉(zhuǎn)移資產(chǎn)

• 通過關(guān)聯(lián)公司轉(zhuǎn)移合同收益

案例警示：

案例：某公司與供應(yīng)商簽訂采購合同后，收取大量貨物，隨即通過關(guān)聯(lián)公司將貨物低價(jià)銷售并轉(zhuǎn)移資金，拖欠貨款500萬元。最終，該公司負(fù)責(zé)人因合同詐騙罪被判處有期徒刑5年。

場景4：以小博大騙取信任

常見操作：

• 先履行小額合同建立信任

• 逐步擴(kuò)大合同規(guī)模

• 最后卷款逃跑

案例警示：

案例：某公司先以小額訂單正常履約建立信用，后連續(xù)簽訂多筆大額訂單，收取貨款1000萬元后，以各種理由拖延發(fā)貨，最終失聯(lián)。該公司負(fù)責(zé)人因合同詐騙罪被判處有期徒刑10年。

? 防范措施 措施1：加強(qiáng)合同主體審查

審查清單：

• 基本信息審查

• • 營業(yè)執(zhí)照真實(shí)性

  • 法定代表人身份

  • 公司資質(zhì)證明

• 履約能力審查

• • 財(cái)務(wù)狀況調(diào)查

  • 生產(chǎn)經(jīng)營情況

  • 以往履約記錄

• 信用狀況審查

• • 企業(yè)征信報(bào)告

  • 涉訴情況查詢

  • 失信記錄查詢

非法經(jīng)營罪是指違反國家規(guī)定，非法經(jīng)營，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。

犯罪構(gòu)成要件

要件

內(nèi)容

司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

主體

一般主體

自然人或單位

主觀方面

故意

明知違法而故意實(shí)施

客觀方面

非法經(jīng)營行為

違反國家規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重

客體

市場經(jīng)濟(jì)管理秩序

擾亂市場秩序

?? 法律提示
非法經(jīng)營罪是一個(gè)"口袋罪"，涵蓋范圍較廣，企業(yè)應(yīng)當(dāng)特別注意經(jīng)營行為的合法性邊界。

?? 高風(fēng)險(xiǎn)場景 場景1：無證經(jīng)營

常見操作：

• 未取得相關(guān)許可證從事經(jīng)營活動(dòng)

• 許可證到期后繼續(xù)經(jīng)營

• 超出許可證范圍經(jīng)營

案例警示：

案例：某公司在未取得藥品經(jīng)營許可證的情況下，通過網(wǎng)絡(luò)銷售處方藥，銷售額達(dá)800萬元。最終，該公司因非法經(jīng)營罪被處罰金100萬元，負(fù)責(zé)人被判處有期徒刑3年。

場景2：超范圍經(jīng)營

常見操作：

• 超出營業(yè)執(zhí)照登記范圍經(jīng)營

• 以掛靠方式從事需要許可的業(yè)務(wù)

• 變相從事禁止性業(yè)務(wù)

案例警示：

案例：某貿(mào)易公司營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍為"普通貨物銷售"，但實(shí)際從事危險(xiǎn)化學(xué)品銷售，銷售額達(dá)500萬元。最終，該公司因非法經(jīng)營罪被追究刑事責(zé)任。

? 防范措施 措施1：依法取得經(jīng)營資質(zhì)

經(jīng)營類型

所需資質(zhì)

辦理部門

特殊行業(yè)

行業(yè)許可證

相關(guān)行業(yè)主管部門

進(jìn)出口

進(jìn)出口許可證

商務(wù)部門、海關(guān)

網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營

網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營備案

市場監(jiān)管部門

金融業(yè)務(wù)

金融許可證

金融監(jiān)管部門

三、商業(yè)賄賂的隱蔽形式與合規(guī)要點(diǎn) 相關(guān)罪名解析

主要罪名：

罪名

主體

客體

處罰

非國家工作人員受賄罪

公司、企業(yè)人員

公司、企業(yè)人員職務(wù)廉潔性

數(shù)額較大：5年以下
數(shù)額巨大：5年以上

對非國家工作人員行賄罪

一般主體

公司、企業(yè)人員職務(wù)廉潔性

數(shù)額較大：3年以下
數(shù)額巨大：3-10年

行賄罪

一般主體

國家工作人員職務(wù)廉潔性

5年以下或5-10年
情節(jié)特別嚴(yán)重：10年以上或無期

對單位行賄罪

一般主體

國家機(jī)關(guān)、國有單位

3年以下或3-7年

? 合規(guī)要點(diǎn) 要點(diǎn)1：明確商業(yè)賄賂的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

商業(yè)賄賂認(rèn)定：

• 給予或收受現(xiàn)金、實(shí)物

• 提供旅游、考察等非正常接待

• 提供高檔消費(fèi)、娛樂活動(dòng)

• 贈(zèng)送禮品、有價(jià)證券等

?? 法律紅線
即使是以"回扣"、"提成"、"好處費(fèi)"等名義出現(xiàn)，只要是為了獲取不正當(dāng)利益，都可能構(gòu)成商業(yè)賄賂。

本講小結(jié)

經(jīng)營管理中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)主要集中在合同詐騙、非法經(jīng)營、商業(yè)賄賂等方面。企業(yè)應(yīng)當(dāng)：

• ?加強(qiáng)合同管理，防范合同詐騙

• ?依法經(jīng)營，確保經(jīng)營合法性

• ?建立反商業(yè)賄賂體系，規(guī)范合作行為

• ?加強(qiáng)內(nèi)部管控，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

• ?定期開展合規(guī)培訓(xùn)，提高法律意識(shí)

只有建立起完善的經(jīng)營管理合規(guī)體系，企業(yè)才能在日常運(yùn)營中有效防范刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)健康發(fā)展。

下期預(yù)告
《公司刑事法律風(fēng)險(xiǎn)50講》第8講：企業(yè)財(cái)稅管理中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)
我們將為您詳細(xì)講解逃稅罪、虛開增值稅專用發(fā)票罪等財(cái)稅管理中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，敬請期待！

錦坤刑辯團(tuán)隊(duì)介紹

上海錦坤刑事辯護(hù)團(tuán)隊(duì)是一支專業(yè)、敬業(yè)、勤業(yè)的刑事辯護(hù)團(tuán)隊(duì)。秉承立所理念，深耕刑事辯護(hù)領(lǐng)域，開展了大量的內(nèi)訓(xùn)、案件研討、模擬實(shí)戰(zhàn)演練，以辯冤白謗守衛(wèi)當(dāng)事人的生命與自由為責(zé)任，致力于為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)。我們確立了案件研討制度，確保重大、疑難、復(fù)雜案件得到集體研究討論；也確立了專項(xiàng)業(yè)務(wù)指引的研究寫作計(jì)劃，努力為行業(yè)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。