美國采取何種養(yǎng)老金制度，美國能做到老有所養(yǎng)嗎

談到“老有所養(yǎng)”，很多人第一反應(yīng)是歐洲式的高福利國家，政府兜底，退休金領(lǐng)得很舒服。那么，美國作為世界第一經(jīng)濟(jì)體，它的養(yǎng)老金制度到底是怎樣的？美國人能否真正做到老有所養(yǎng)呢？

首先需要了解，美國的養(yǎng)老保障體系，并不是靠單一渠道，而是由三大支柱組成。

第一支柱是公共養(yǎng)老金。這是美國最核心的社會保障，由聯(lián)邦政府統(tǒng)一管理，資金主要來自工資稅。總計(jì)12.4%，由雇員和雇主各繳納一半，也就是各繳6.2%。公共養(yǎng)老金設(shè)有 繳費(fèi)上限，也叫工資基數(shù)上限，超過這個(gè)上限的工資部分不再繳納社會保障稅。繳費(fèi)上限也不是固定的，每年由美國社會保障局根據(jù)全國平均工資變動調(diào)整。

例如，2023年上限為 160200美元，2024年上限提高到 168600美元。舉個(gè)例子，如果一位美國公民在2024年年收入 20萬美元，那么超過 168600 的部分（約3.14萬美元）就不用繳社會保障稅。也就是說，他和雇主各自最多繳 168600 × 6.2% ≈ 10453 美元 的社會保障稅。

美國公民可以在62歲到70歲之間選擇自己的退休年齡，繳費(fèi)年限越長、工資越高，養(yǎng)老金就越多。

第二支柱是職業(yè)養(yǎng)老金。有多種計(jì)劃可以選擇，比如401(k)計(jì)劃、403(b)計(jì)劃、固定收益型養(yǎng)老金（DB） 等。以最典型的401(k)舉例，雇員自愿從工資中提取部分存入個(gè)人賬戶，雇主則按比例補(bǔ)貼，資金進(jìn)入市場投資，退休后取出。這些投資可以用于股票、債券、基金，收益和風(fēng)險(xiǎn)均自擔(dān)。到退休時(shí)可以取出作為養(yǎng)老金，但需要繳稅。

除了社會保障和職業(yè)養(yǎng)老金，美國人還廣泛利用個(gè)人儲蓄與投資工具養(yǎng)老，例如個(gè)人退休賬戶，分為傳統(tǒng)IRA和羅斯IRA，前者是延遲納稅，后者是退休取出免稅。另外，股票、房產(chǎn)、保險(xiǎn)等長期投資，也常被視作養(yǎng)老儲備。這一層完全取決于個(gè)人收入與理財(cái)水平，差距也是最大的。

從制度設(shè)計(jì)看，美國的養(yǎng)老方式比較靈活：政府負(fù)責(zé)保底，企業(yè)和個(gè)人則通過市場化手段補(bǔ)充。這樣既減輕了財(cái)政負(fù)擔(dān)，也能調(diào)動個(gè)人積極性。

它的優(yōu)點(diǎn)是多層次并存，靈活度高。政府兜底，不至于讓老人餓死街頭。還有稅收優(yōu)惠鼓勵個(gè)人積極儲蓄投資。

但問題也不是沒有。政府兜底是有限的，公共養(yǎng)老金只夠基本生活，并非人人能過上安逸的退休生活。由于貧富差距的存在，高收入者的養(yǎng)老金來源更多樣，低收入者幾乎只靠社會保障。

市場風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁個(gè)人，一旦金融危機(jī)爆發(fā)，401(k)和IRA縮水，退休生活也跟著受影響。政府責(zé)任有限：社會保障只能保證基本生存，想要“體面養(yǎng)老”，得靠個(gè)人儲蓄。

在美國，養(yǎng)老差距往往通過兩個(gè)極端的生活場景展現(xiàn)出來：

場景一：靠社會保障過日子的老人。在紐約郊區(qū)，有位退休清潔工約翰，他一輩子工資不高，沒有企業(yè)年金，也沒存下什么養(yǎng)老錢。退休后，他每月能領(lǐng)到大約 1400美元的社會保障金。聽上去不少，但在美國這種高消費(fèi)社會，扣掉房租和醫(yī)療開銷，所剩無幾。約翰晚年生活非常拮據(jù)，經(jīng)常得去社區(qū)領(lǐng)免費(fèi)食物，出門旅行更是想都不敢想。對他來說，“老有所養(yǎng)”只是保證不至于露宿街頭。

場景二：靠401(k)過上理想退休的中產(chǎn)。另一邊，在加州的退休教師瑪麗情況就截然不同。她除了社會保障金之外，還有一份教師退休基金，以及多年堅(jiān)持存入的401(k)賬戶。退休時(shí)，她的賬戶里有將近 80萬美元。加上房子早已還清貸款，她的退休生活輕松自在，日子過得很體面。

當(dāng)然，在實(shí)際操作中，美國的退休金計(jì)算方式還涉及到多種變量。如退休年齡、婚姻狀況、家庭情況等等。但總體來說，在美國，養(yǎng)老水平和個(gè)人職業(yè)、儲蓄習(xí)慣、投資能力是緊密掛鉤的。政府能兜底，但能不能安享晚年，主要看你年輕時(shí)的收入水平和投資意識。收入高的人往往有更好的企業(yè)年金和投資渠道，低收入群體主要依賴社會保障，老年貧困問題在美國依然存在。