濰坊刑事辯護(hù)、會(huì)見律師-非法吸收公眾存款罪解析及辯護(hù)

根據(jù)相關(guān)犯罪預(yù)防研究中心的研究，非法吸收公眾存款罪屬于高頻犯罪，在企業(yè)家犯罪的前十大罪名中列第二位，僅次于虛開增值稅專用發(fā)票罪。非法吸收公眾存款問題之所以突出，與長(zhǎng)期以來我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快、資金需求旺盛，但融資難等問題突出有很大關(guān)系。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)，企業(yè)或個(gè)人為經(jīng)營(yíng)發(fā)展采取融等行為本是一種正常的商業(yè)行為，但在我國(guó)，卻主要依賴于銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款，客觀上束縛了企業(yè)或個(gè)人的發(fā)展。雖然近年來國(guó)家逐漸放松了這一管制，但企業(yè)從總體上融資難的問題尚未得到根本解決。一些企業(yè)或個(gè)人為解決資金需求，在無法獲得銀行貸款的情況下，往往會(huì)通過向社會(huì)公眾借款解決資金問題。同時(shí)，非法吸收公眾存款在實(shí)踐中的表現(xiàn)非常復(fù)雜，往往與正常經(jīng)營(yíng)聯(lián)系在一起，不少企業(yè)或個(gè)人為了開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行的融資活動(dòng)也面臨被認(rèn)定為觸犯本罪的風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)有法律框架下，企業(yè)或個(gè)人應(yīng)高度重視這一罪名，將正常經(jīng)營(yíng)、融資行為與非法吸收公眾存款罪區(qū)分開來，避免陷入犯罪深淵。

定義：

非法吸收公眾存款罪是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)，實(shí)施非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

根據(jù)司法解釋的規(guī)定，同時(shí)具備以下四個(gè)條件，應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為非法吸收公眾存款罪：（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；（二）通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；（四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。

未向社會(huì)公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。

量刑：

《刑法》第一百七十六條規(guī)定：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處罰金。上述該條系經(jīng)2020年12月26日通過的刑法修正案（十一）修改，量刑由之前的兩檔改為三檔，增加了以前沒有的“數(shù)額特別巨大或有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”，最高法定刑刑期由之前的十年變更為十五年，取消了罰金的數(shù)額限制。

《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》規(guī)定：非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：（一）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的；（二）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的；（三）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的；（四）造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。

具有下列情形之一的，屬于刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”：（一）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在500萬元以上的；（二）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象100人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象500人以上的；（三）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在250萬元以上的；（四）造成特別惡劣社會(huì)影響或者其他特別嚴(yán)重后果的。

至于數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)，因該罪名剛修正的緣故，現(xiàn)在還沒有明確的司法解釋規(guī)定。

辯護(hù)：

辯護(hù)律師在對(duì)非法吸收公眾存款罪案件進(jìn)行辯護(hù)時(shí)，除了要從犯罪構(gòu)成要件分析以外，更要遵從立法本意，從事實(shí)上嚴(yán)格把握，嚴(yán)格區(qū)分合法的民間借貸和私募行為及企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)和融資行為與犯罪行為。對(duì)于企業(yè)提供商品或服務(wù)，大量消費(fèi)者提供資金進(jìn)行購(gòu)買的行為，尤其要注意罪與非罪的界限。特別要注意從企業(yè)和購(gòu)買人兩個(gè)角度進(jìn)行分析：從企業(yè)方面，重點(diǎn)要看其是否提供了真實(shí)的商品或服務(wù)，是否為消費(fèi)者提供不符合正常交易的高額返利；從消費(fèi)者角度，重點(diǎn)要分析其購(gòu)買是為了接受其商品或服務(wù)，還是以獲取高額回報(bào)為目的。